Para muchas familias, la planificación patrimonial es un asunto sencillo; cada cónyuge le deja todo al otro y luego todo va a los hijos a la muerte del sobreviviente. Para algunas familias, sin embargo, no es tan simple, especialmente cuando uno o ambos cónyuges tienen hijos de una relación anterior.
En las familias mixtas existen tres enfoques principales para desarrollar un plan patrimonial. La primera es tratar a las familias como separadas, y cada cónyuge se ocupa solo de sus propios hijos al momento de su muerte. La segunda es ignorar el aspecto combinado y tratar a todos como una gran familia. El tercero es adoptar un enfoque híbrido entre los dos primeros, brindando beneficios para el cónyuge sobreviviente y preservando el patrimonio para los hijos del cónyuge fallecido.
Mantener separados los bienes de los cónyuges, o el enfoque de “lo mío es mío y lo tuyo es tuyo”, funciona bien cuando ambos cónyuges tienen hijos y los niveles de riqueza son relativamente iguales. Cuando no hay hijos en ambos lados, o si uno de los cónyuges tiene la mayor parte del dinero, este enfoque puede generar resentimiento en el futuro. Cualquier plan que tome este camino, sin embargo, debe tener un acuerdo prenupcial o posnupcial debidamente preparado y firmado en el que cada cónyuge renuncia a todos los derechos sobre el patrimonio del otro cónyuge. Sin ese documento no hay forma de hacer cumplir la separación de bienes, y sí, eso significa involucrar a los abogados. Un acuerdo verbal no será suficiente.
Tratar a todos como parte de la misma familia tiene sus beneficios. Mantiene el plan simple y nadie siente que fue tratado injustamente. Sin embargo, también tiene sus riesgos. Si bien el padrastro puede llevarse bien con los hijos del cónyuge mientras ambos cónyuges están vivos, eso puede cambiar cuando el padre de los hijos muere. Si todo va directo al cónyuge sobreviviente, el padrastro, existe un riesgo muy real de que los niños queden fuera del patrimonio si el padrastro decide cambiar el plan de sucesión. Esto sucede a veces cuando hay una discusión entre el padrastro y los hijastros, o simplemente cuando el padrastro no se siente apreciado porque los hijastros no lo visitan lo suficiente.
El enfoque híbrido tiene la ventaja de dejar la herencia en gran parte al cónyuge sobreviviente, pero asegura que los hijos del cónyuge fallecido finalmente heredarán la herencia. La estructura típica para lograr este resultado es dejar todo en manos del cónyuge en fideicomiso. El fideicomiso puede pagar ingresos al cónyuge sobreviviente y puede utilizar el capital según sea necesario para la salud, el mantenimiento y la manutención del cónyuge. El cónyuge puede ser el fideicomisario solo o co-fideicomisario con uno o más de los hijastros, o una tercera persona neutral puede ser el fideicomisario. A la muerte del cónyuge sobreviviente, el fideicomiso distribuye los bienes restantes del fideicomiso a los hijos.
Por supuesto, puede haber factores adicionales que hagan que el enfoque híbrido anterior no sea deseable, como que los niños y los padrastros tengan aproximadamente la misma edad. Dejar todo en fideicomiso para la vida del cónyuge podría parecer como desheredar a los hijos que tal vez no vivan lo suficiente como para ver algún beneficio. En ese caso, puede tener más sentido dar a los hijos una parte de la herencia a la muerte del cónyuge padre.
Cada familia es diferente, y ningún enfoque para un plan patrimonial funcionará para todos. No importa la situación, un abogado con experiencia en planificación patrimonial puede ayudarlo a crear un plan patrimonial que satisfaga sus necesidades y las de su familia.
